Každý leden slyším od klientů stejnou větu: „Kdybych o tom věděl dřív, nenechal bych těch 7 200 Kč státu.“ Přitom často stačí jeden platební příkaz, který zvládnete za pár minut v internetovém bankovnictví.
Blíží se konec roku a s ním i poslední šance optimalizovat daně přes penzijní spoření, životní pojištění a dnes už i přes dlouhodobý investiční produkt (DIP). Stát umožňuje získat zpět až 7 200 Kč, ale velká část lidí těchto výhod vůbec nevyužije. Pojďme si ukázat, jak to udělat chytře a jednoduše.
Co lze odečíst z daní?
Z daní si můžete odečíst až 48 000 Kč ročně za produkty určené k dlouhodobému finančnímu zajištění:
- Penzijní spoření (včetně starého „penzijka“).
- Životní pojištění – pouze spořicí / investiční složka, ne rizikové pojištění jako takové.
- Dlouhodobý investiční produkt (DIP) – novější forma investování se zajímavou flexibilitou.
Z těchto zaplacených příspěvků si můžete odečíst až 48 000 Kč ročně. Při sazbě daně 15 % to znamená maximálně 7 200 Kč zpět na dani.
Zdroj: vlastní ilustrační obrázek, vygenerováno AI
Jak na to v praxi krok za krokem
Postup je jednoduchý – nepotřebujete k tomu znát zákony ani paragrafy:
- Podívejte se, kolik jste během roku na daný produkt (např. penzijko nebo DIP) už poslali.
- Spočítejte si, kolik vám do roční částky 48 000 Kč ještě zbývá – nebo kolik má smysl doplatit s ohledem na váš rozpočet.
- Jednorázově pošlete rozdíl jako mimořádný vklad nebo dočasně zvýšíte měsíční platbu.
- Informujte svého poradce nebo poskytovatele, aby vám potvrdili zaplacené částky pro daňové přiznání.
Typický model: klient posílá 2 000 Kč měsíčně do DIPu (24 000 Kč ročně). Pokud má možnost, pošle koncem roku jednorázově dalších 24 000 Kč. Celkem tak dosáhne na limit 48 000 Kč a získá maximální slevu 7 200 Kč na dani. Zároveň víc spoří na důchod. Dvojnásobná výhoda.
Naše doporučení:
Pokud máte dlouhodobé cíle (důchod, tvorba majetku) a volné prostředky, vyplatí se využít daňový odpočet naplno – tedy směřovat až 48 000 Kč ročně do kombinace penzijka, DIPu a případně životního pojištění.
Neznamená to však, že každý musí posílat přesně tuto částku. Důležité je, aby výše příspěvků odpovídala vašemu rozpočtu, rezervám a plánům. Daňová úspora je příjemný bonus – ne důvod hnát se do nevhodných smluv.
Kolik má smysl poslat navíc?
Nemusíte hned mířit na maximum. Pro představu pár jednoduchých scénářů:
- Posíláte 1 000 Kč měsíčně (12 000 Kč ročně) – jednorázový doplatek 10 000 Kč vám zvýší celkový roční vklad a částka pro daňové odpočty se tím výrazně posune.
- Posíláte 2 000 Kč měsíčně (24 000 Kč ročně) – doplatek 24 000 Kč vás dostane na 48 000 Kč, tedy na maximální možný daňový odpočet.
- Posíláte 3 000 Kč měsíčně (36 000 Kč ročně) – stačí doplatit 12 000 Kč a jste také na maximu 48 000 Kč.
Smysl má vždy hledat rovnováhu mezi daňovou úsporou a tím, co je pro vás finančně komfortní.
*) Konkrétní limity a pravidla se mohou měnit, vždy je proto dobré ověřit aktuální podmínky.
Důležité podmínky, na které si dát pozor
- Peníze musí být skutečně připsané na účet instituce do 31. 12. Nestačí jen zadat příkaz 31. 12. večer.
- U penzijního spoření se do daňového odpočtu počítá pouze vlastní platba klienta. Příspěvek zaměstnavatele je příjemný bonus, ale do odpočtu se nezahrnuje. Zároveň se do odpočtu počítá vklad nad 1 700Kč/měsíc.
- U životního pojištění a DIPu platí podmínky minimální délky trvání smlouvy a minimálního věku při výplatě. Při nedodržení byste museli dříve uplatněné odpočty zpětně dodanit.
- Konkrétní limity a podmínky se mohou v čase měnit – proto vždy doporučuji ověřit aktuální nastavení s poradcem nebo přímo poskytovatelem produktu.
Věděli jste, že…
Dlouhodobý investiční produkt (DIP) je relativně nová možnost, jak investovat do podílových fondů, ETF nebo dalších nástrojů dle svého výběru a se stejnou daňovou úlevou, jakou znáte z penzijka? Oproti klasickému penzijnímu spoření nabízí větší výběr investic, ale hlavně daňový odpočet se již počítá od 1 koruny, oproti penzijku, kde se počítá až od částky 1 700 Kč výše.
Co dává největší smysl v praxi?
Každý produkt má své místo – záleží na tom, jaké máte cíle, věk a zkušenost s investicemi. Za nás kombinace DIPu a Penzijního připojištění většinou dává největší smysl.
DIP – pro ty, kdo chtějí dlouhodobě investovat a chtějí mít větší vliv na to, do čeho peníze jdou. Do daňového odpočtu se počítá již částka od 1 koruny. Zároveň splňuje veškeré legislativní podmínky pro daňové odpočty i pro příspěvek zaměstnavatele.
Penzijní spoření – osvědčený „konzervativnější“ nástroj, který je často výhodný hlavně díky příspěvku zaměstnavatele a státnímu příspěvku. Pro mnoho lidí dobrý základ dlouhodobého spoření. Při měsíční úložce jde daňový odpočet využít na částku až od 1 700 Kč výše
Životní pojištění – dává smysl hlavně kvůli kvalitnímu krytí rizik (úraz, invalidita, smrt). Spořicí složka a daňové odpočty by neměly být hlavním důvodem, jelikož konstrukce a pravidla produktu jsou většinou pro klienta nevýhodná.
Nezapomeňte informovat svého poradce
Každá změna výše příspěvků by měla sedět s vaším finančním plánem – ať už jde o penzijko, životko nebo DIP. Poradce vám pomůže nastavit výši plateb tak, aby dávaly smysl jak z pohledu daní, tak z pohledu vašeho rozpočtu a dlouhodobých cílů.
Chcete vědět, jak z toho vytěžit maximum? Ozvěte se ještě dnes – společně projdeme vaše smlouvy, spočítáme možnou daňovou úsporu a nastavíme strategii, která bude sedět právě vám.
ozvěte se nám
investiční poradce
Právní upozornění:
S obchodováním na kapitálových trzích jsou spojená rizika. Historické výnosy nejsou zárukou výnosů budoucích. Jakékoliv investiční transakce realizujte vždy v souladu s vaším dlouhodobým investičním plánem a doporučujeme je také vždy konzultovat s investičním poradcem, nebo bankéřem.
